Le leasing, Ce qu’il faut savoir
Une opération de crédit-bail est un accord contractuel entre un preneur (la personne qui loue le bien) et un bailleur (le propriétaire du bien).
Le bailleur s’engage à louer le bien, tandis que le locataire s’engage à payer un loyer, généralement sur une base mensuelle, et à respecter certaines conditions. Les termes et conditions varient en fonction du type de transaction de location conclue, mais incluent généralement les conditions de paiement, la durée du bail, les exigences de maintenance, etc.
Ce type de transaction est le plus couramment utilisé lorsqu’il s’agit de véhicules, de biens immobiliers et d’équipements.
La principale différence réside dans les écritures comptables dans le bilan du client. Les actifs financés par un crédit-bail ne figurent pas dans les immobilisations du preneur car ils sont supportés directement par la société de crédit-bail. Seul le loyer est comptabilisé en charge externe et déduit du résultat imposable.
Le crédit-bail offre de nombreux avantages par rapport à l’achat, ce qui en fait une option attrayante pour les entreprises de toutes tailles.
Le crédit-bail permet aux entreprises d’acquérir de nouveaux actifs sans avoir à payer le coût total à l’avance, de moderniser leur équipement plus fréquemment et de profiter des dernières technologies et d’étaler le coût d’un actif sur une période de temps ce qui peut être bénéfique en termes de trésorerie et de budgétisation.
De plus, le crédit-bail peut aider les entreprises à économiser sur les impôts, car les paiements sont souvent déductibles des impôts. Tous ces avantages font de la location une option intéressante pour les entreprises qui souhaitent acquérir des équipements essentiels tout en préservant leur capital.
Cependant, il est important de comprendre les inconvénients potentiels de la location avant de signer tout accord. Le crédit-bail peut impliquer des coûts plus élevés au fil du temps, une possibilité d’être enfermé dans un accord pour toute la durée du bail, des pénalités potentielles en cas de résiliation anticipée du contrat de location.
De plus, il peut y avoir des restrictions sur la façon dont l’actif peut être utilisé ou modifié pendant la période de location. Comprendre ces inconvénients potentiels du crédit-bail peut vous aider à prendre une décision éclairée lorsque vous déterminez s’il s’agit ou non du bon choix pour vous.
Le crédit bail mobilier est un mode de financement à moyen terme dans laquelle une société de leasing acquiert la propriété d’un bien mobilier à la demande du client et le loue contre loyer pour une durée déterminée et irrévocable. Le bien financé peut être déjà construit ou à construire.
Le crédit bail immobilier est une opération par laquelle une société du leasing loue un bien immobilier à un client (preneur) qui devient propriétaire de ce bien, au plus tard à l’expiration du bail.
Le client choisit le fournisseur du matériel et remplit une demande de financement auprès de la société de leasing qui vérifie la faisabilité de la demande. Une fois approuvée, la société du leasing acquiert l’actif mobilier et règle le fournisseur qui doit le livrer le client.
À la fin de la période de location, le client décide soit d’acheter l’actif mobilier à la valeur résiduelle ou de le prolonger pour une deuxième période de location.
Le client sélectionne le bien immobilier et négocie les conditions financières de l’achat avec le vendeur. Après examen du dossier de faisabilité, la société de leasing acquiert le bien immobilier et le loue au client.
Passé ce délai, le client devient propriétaire du bien immobilier en payant la valeur résiduelle.
En cas d’acquisition de terrain vacant et de construction d’ouvrages. Le client sélectionne le terrain et détermine le budget de construction. Après approbation du projet et des parties prenantes, la société de leasing délègue la gestion du projet au maître d’ouvrage, qui suit l’avancement des travaux de construction.
Le remboursement ne commence qu’à la fin de la construction et au moment de la réception du bien immobilier.
Une fois la construction terminée, le client commencera à effectuer des paiements de loyer pour la durée du bail immobilier. Passé ce délai, le client devient propriétaire du bien en payant la valeur résiduelle.
Le financement est un élément important de toute entreprise. Qu’il s’agisse de démarrer une nouvelle entreprise, d’étendre les opérations existantes ou de gérer les flux de trésorerie, l’accès aux bonnes options de financement peut faire la différence entre le succès et l’échec.
C’est pourquoi les entreprises doivent s’associer à une société de conseil spécialisée dans les solutions de financement.
Grâce à leur expertise en conseil financier, le cabinet ClevDeepConsulting peut aider les entreprises à trouver les meilleures options de financement pour leurs besoins. En comprenant les besoins et les objectifs uniques d’une entreprise, ils peuvent créer des solutions personnalisées qui les aideront à atteindre leurs objectifs.